Klimaatonderzoek installaties gemeentehuis € 66.000 Nadeel
De klimaatinstallaties in het gemeentehuis werken niet goed en dienen verbeterd te worden. Voor het inzichtelijk maken van de technische aanpassingen is onderzoek nodig om de klimaatinstallaties te verbeteren. De kosten voor dit onderzoek zijn € 66.000.
Project versterking dienstverlening 2024 saldo € 6.600 Budgetneutraal
In de tweede Turap 2023 bent u geïnformeerd over de uitvoering van het project Versterking dienstverlening. Dit project loopt in principe tot en met 2027, tenzij het Rijk tot verlenging overgaat.
Doel van dit project is ondersteuning bieden aan mensen in kwetsbare posities en voorkomen dat mensen in zo’n positie terecht komen. Om dit te bewerkstelligen wordt er gekeken naar:
- meer capaciteit voor de uitvoering van de dienstverlening- extra ondersteuning voor mensen met complexe problematiek
- betere coördinatie bij uitvoerders op het gebied van meervoudige problematiek
- het versterken van het leervermogen om de uitvoering continu te verbeteren.
De uitvoering van dit project laat in 2024 een verwachte onderbesteding zien van per saldo € 6.600. Dit saldo wordt in de bestemmingsreserve 'Versterking dienstverlening' gestort.
Accountantskosten € 68.000 Nadeel
De extra werkzaamheden van de accountant bij de controle van de jaarstukken 2023 hebben geleid tot een nadeel van € 68.000. Een gedeelte hiervan (€ 31.000) hangt samen met een toename van het aantal SiSa-regelingen en is structureel. De structurele extra lasten zijn opgenomen in de Begroting 2025.
Externe representatie € 46.200 Nadeel (waarvan € 8.000 structureel)
De overschrijding is het gevolg van:
- het budget van representatie is sinds 2026 niet meer verhoogd, ondanks de stijgende prijzen van onze leveranciers.
- de centralisatie van alle kosten voor externe representatie, die voorheen vielen onder andere budgetten, in het budget externe representatie om een realistisch inzicht te hebben van de kosten.
Met het structurele effect van € 8.000 binnen dit nadeel is geen rekening gehouden in de Begroting 2025.
Rentebaten € 400.000 Voordeel
Overtollige liquide middelen zetten we zoveel mogelijk uit bij andere overheden. Dit leidt tot extra rente-inkomsten. In de Begroting 2025 hebben we rekening gehouden met een daling van deze extra rente-inkomsten omdat de overtollige liquide middelen afnemen.
Salarissen € 195.300 Nadeel
De salarissen voor gemeentepersoneel zijn per 01-01-2024 gestegen met 4,75% en stijgen per 01-10-2024 met 1,25%. In de begroting van 2024 is rekening gehouden met een stijging van 4,7%. De hogere stijging leidt tot een nadeel van € 195.300.
OZB € 195.000 Voordeel
Bij de vaststelling van de tarieven 2024 (in december 2024) zijn we uitgegaan van waardeontwikkeling van 0% voor de niet-woningen. De daadwerkelijke stijging kwam uit op 4,6% (bron: Waarderingskamer 06-02-2024), wat leidt tot een hogere opbrengst dan verwacht. In de Begroting 2025 is rekening gehouden met deze hogere opbrengst.
Basisregistratie personen/Burgerlijke stand € 32.700 Voordeel
De legesopbrengsten in verband met de uitgifte van reisdocumenten en akten burgerlijke stand zijn hoger dan begroot met name als gevolg van de doorgevoerde tariefindexering. Per saldo leidt dit tot een voordeel van € 32.700. Dit voordeel is structureel en opgenomen in de Begroting 2025.
Inzet algemene reserve ipv exploitatiereserve voor dekking exploitatielasten Budgetneutraal
In de Begroting 2024 is besloten om een exploitatiereserve te vormen, waaruit jaarlijks € 750.000 wordt ingezet als structurele dekking van de exploitatie. In dit kader was in 2024 rekening gehouden met een verschuiving van € 11,5 miljoen van de algemene reserve naar de exploitatiereserve. Zoals ook in de Kadernota 2025 aangegeven is naar aanleiding van aangepaste regelgeving deze verschuiving niet nodig. De structurele inzet kan rechtstreeks vanuit de algemene reserve plaatsvinden, waardoor de geplande verschuiving naar de exploitatiereserve vervalt.